Звонок бесплатный
Москва и область:
Москва И МО:
+7 (499) 110-43-85 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-60-09 (бесплатно)
Регионы:
8 (800) 222-69-48 (бесплатно)

Способы скачать образец заявления на возврат НДФЛ в 2018 году

В соответствии с российским законодательством все работающие граждане РФ обязаны выплачивать установленный налог на свои доходы (НДФЛ). В то же время законы России позволяют налогоплательщикам вернуть часть уплаченных сумм.

Также граждане обладают правом на возврат части суммы уплаченного НДФЛ в целом ряде определенных случаев (покупка жилья, оплата обучения и лечения и т. п.).

Для получения денежных средств следует обратиться в инспекцию ФНС и предоставить требуемые документы. Основным документом, необходимым при обращении в ИФНС, является заявление на возврат НДФЛ.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 110-43-85 (Москва)

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

8 (800) 222-69-48 (Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Что это такое

Налоговое законодательство России дает право налогоплательщикам частично компенсировать собственные расходы, получая вычет из налога на доход.

Оформление возврата возможно в следующих случаях:

  • компенсация расходов на платное образование;
  • приобретение недвижимости;
  • оплата лечения;
  • оплата дополнительного пенсионного страхования.

В большинстве случаев граждане получают возврат в конце года, когда денежные средства переводятся на расчетные счета. Для осуществления вычета налогоплательщику потребуется собрать необходимые документы, заполнить декларацию НДФЛ и составить заявление на возврат.

После проверки пакета документов сотрудники ИФНС вынесут решения о правомерности выплаты возврата с НДФЛ. В том случае, если все условия были соблюдены и ответ положительный, то налоговая служба выплачивает денежные средства налогоплательщику.

Сумма переводится на заранее указанный гражданином банковский счет. Таким образом можно получить как компенсацию за оплату обучения, лечения и т. п., так и вернуть сумму переплаченного налога на доходы.

Обзор понятия

По статистике одной из наиболее частых причин для обращения граждан в налоговую службу является оформление вычета с НДФЛ. Поскольку переплата налога на доходы случается довольно редко, налоговый вычет по факту перешел в категорию льгот.

При оформлении налогового вычета следует помнить, что он является суммой на которую сокращается база, облагаемая налогом. Сам налоговый вычет и сумма, вычитаемая из НДФЛ — разные понятия. Например, если налогоплательщик получит вычет в 1000 руб., то это сократит налог только на 130 рублей.

Получить вычет из НДФЛ смогут только граждане РФ, при этом они должны выплачивать стандартный налог на доходы в размере 13%. В том случае, если налогоплательщик уплачивает налог по иной ставке или же не платит его вовсе, то оформить возврат уже не получится. Сотрудники ИФНС откажут в выплате.

Правовая основа

Возможность получения налогового вычета определяется в статьях Налогового кодекса РФ. Перед тем как начать процедуру оформления возврата, следует тщательно ознакомиться со статьями НК РФ с 218 по 221. Данные нормы закона разъясняют в каких случаях есть возможность получения налогового вычета.

Сам же регламент процедуры получения возврата описывается в статье 78 НК РФ. При составлении заявления на вычет следует использовать бланк, утвержденный в приказе ФНС РФ №ММВ-7-8/182 от 14 февраля 2017 года.

Статья 218 НК РФ. Стандартные налоговые вычеты

Статья 219 НК РФ. Социальные налоговые вычеты

Статья 220 НК РФ. Имущественные налоговые вычеты

Статья 221 НК РФ. Профессиональные налоговые вычеты

Перечень и форма документов, задействованных в оформлении вычета НДФЛ, могут изменяться из года в год. Поэтому перед началом процедуры лучше уточнить свежую информацию о видах требуемых бумаг. Получить актуальный перечень документов можно как на сайте ИФНС, так и непосредственно в ее отделениях.

Образец заявления на возврат НДФЛ в 2018 году

Образец заявления на возврат НДФЛ в 2018 году

Когда оформляется

Существует пять случаев, когда гражданин имеет право на получение вычета:

Стандартный Обычно вычет в таком случае получают налогоплательщики, имеющие несовершеннолетних детей или принадлежащие к определенной категории граждан. Получение денежных средств производится через работодателя.
Имущественный В этом случае вычеты оформляются при операциях с покупкой или продажей недвижимости — квартиры, дома, комнаты или доли в квартире. Данный вид возврата получают через ИФНС.
Профессиональный Возвраты оформляются гражданами, осуществляющими определенный вид деятельности — адвокаты, нотариусы, предприниматели и др.
Инвестиционный Если налогоплательщик перевел денежные средства на инвестиционный счет, то он имеет право на получение налогового вычета.
Социальный Возврат средств осуществляется в случае оплаты обучения, лечения, денежных переводов на благотворительность и т. п.

Способы получения

Согласно налоговому законодательству РФ гражданин может получить вычет двумя способами: через работодателя и через ИФНС. В первом случае компенсация осуществляется за счет снижения облагаемой налогом базы.

Оформление снижения осуществляет сам работодатель. Данный вычет производится в год приобретения недвижимости и ее регистрации.

Получение вычета через ИФНС производится, если требуется получить возврат уже удержанного налога из бюджетных средств. Выплата осуществляется деньгами и происходит только после закрытия отчетного периода.

Также следует учитывать, что при наличии непогашенных задолженностей по налогам или пошлинам сотрудники ИФНС в первую очередь направят денежные средства вычета на их погашение, а уже оставшиеся деньги переведут на счет налогоплательщика.

Вычет при покупке недвижимости можно получить с сумму не более 2 млн. рублей. В указанный лимит могут входить несколько объектов недвижимости, купленных или построенных.

Также в сумму можно включить расходы на ремонт нового жилья, но только в том случае, если эти расходы включены в договор на приобретение недвижимости.

Налоговый вычет компенсации убытков по ипотеке начисляется с суммы не более 3 млн. рублей. В этом случае жилье или земельный участок гражданина должен быть единственным.

Порядок обращения

Для получения вычета по НДФЛ из федерального бюджета налогоплательщику следует обратиться в отделение ИФНС по месту своей прописки.

Ему потребуются следующие документы:

  • заявление на возврат НДФЛ;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • документы, подтверждающие проведение платежей (квитанции, платежки);
  • договор на оказание услуг или свидетельство о регистрации.

Скачать бланк декларации 3-НДФЛ

Также для корректного внесения информации в декларацию сотруднику ИФНС потребует от налогоплательщика справка 2-НДФЛ за период подачи декларации.

После подачи всей необходимой документации ИФНС проводят проверку предоставленной информации. По окончании 3-месячного периода сотрудники налоговой службы обязаны уведомить налогоплательщика о своем решении.

Скачать форму 2НДФЛ Справка о доходах физического лица

Скачать образец заполнения 2-НДФЛ

При положительном ответе выплата производится на сбер. книжку или банковский счет гражданина. По нормам все выплаты должны быть произведены в течение одного месяца, но реально срок выплат может быть продлен до полугода или дольше.

Оформление заявления

Скачать образец заявления на возврат НДФЛ в 2018 году можно с сайта ФНС.

В большинстве случаев заявление на налоговый вычет содержит следующие строки, предназначенные для заполнения:

  • адрес и номер отделения ИФНС;
  • персональные данные налогоплательщик (здесь требуется указать номер ИНН, адрес, телефон и др. информацию);
  • год переплаты НДФЛ (данная информация необходима, поскольку оформление возврата производится раз в год);
  • величина компенсации (здесь следует помнить, что сумма вычета из налогооблагаемой базы и сумма компенсации не одно и то же);
  • банковские реквизиты (информация необходима, чтобы в случае положительного решения сотрудники ИФНС смогли сделать перевод).

Информация по адресу ИФНС, персональным данным налогоплательщика и его банковским реквизитам указывается в заявлении независимо от вида возврата. Поэтому, если гражданин не уверен в том, какие графы обязательны для заполнения в его случае, он может заранее заполнить вышеперечисленные обязательные строки. Остальную информацию можно будет внести после консультации со специалистами.

При оформлении налогового вычета необходимо ответственно отнестись к указанию информации, которая дублируется в различных документах. Например, это может быть сумма выплаченного налога за год.

Размер этой суммы указывается как в справке 2-НДФЛ, так и в налоговой декларации и если они не совпадают, то это станет причиной отказа в выплате.

Дублирующимися данными в документах, необходимых для получения выплаты, также являются:

Адрес гражданина Адрес следует везде указывается «по прописке».
Сумма компенсации Суммы в заявлении и в декларации должны совпадать.
Год, за который требуется сделать возврат Год, указанный в декларации, должен совпадать с годом, указанным в заявлении.

В заявлении на возврат НДФЛ, как и в других документах, необходимо указать реквизиты (КБК и прочее). Они содержат информацию о дате заполнения бланка, а также подпись заявителя и ее расшифровку. Без реквизитов заявление недействительно.

Если заявление составляется для работодателя, то бланк не нужен. В таком случае в документе вверху указываются адрес и название предприятия, имя и должность работодателя, а ниже должность и данные самого налогоплательщика.

При оформлении заявления на возврат налога через работодателя следует:

Указать статью НК РФ, по которой сотрудник в праве получить вычет В таком случае работодателю будет проще понять причину выплаты.
Расписать причину выплаты Здесь следует указать за что конкретно сотрудник намеревается получить вычет.
Предоставить дополнительные документы Приложение копий документов, задействованных в процедуре оформления, помогут работодателю удостовериться в корректности указанной в заявлении информации.

Подача заявления должна производится не ранее, чем закончится налоговый период. Также следует помнить, что некоторые виды компенсаций имеют срок давности.

Заполнять бланк заявления можно от руки шариковой ручкой. Буквы и цифры должны быть печатными и хорошо читаться.

Также можно заранее подготовить документ на компьютере, а затем распечатать его, этот способ более предпочтителен, потому как позволяет легко исправлять данные.

При оформлении следует ответственно отнестись к заполнению граф с цифровыми данными (кбк, НДС, номера счетов и т. п.). В лучшем случае небрежно заполненный документ не примут, в худшем — компенсация уйдет на другой счет.

Необходимо помнить, что никакие исправления в бланке недопустимы. Даже аккуратные исправления корректором сделают заявление недействительным. Если была допущена ошибка, то следует переписать документ или распечатать исправленную версию.

Титульный лист документа должен в обязательном порядке содержать подпись заявителя. При этом подавать заявление может как сам налогоплательщик, так и его представитель. В последнем случае к заявлению необходимо приложить заверенную доверенность, иначе документ не примут.

Дополнительные бумаги

Сбор вышеперечисленных стандартных документов занимает много времени и является основной трудностью при оформлении вычета. Многие документы имеют ограниченный срок действия, а декларации требует корректного заполнения. Поэтому налогоплательщики зачастую обращают в специализированные конторы, которые помогают собрать документы вовремя.

Сроки рассмотрения

Налоговые инспекторы после получения заявления от гражданина (по почте или через Интернет) обязаны его зарегистрировать. С этого момента начинается стандартная трехмесячная процедура проверки.

В ходе нее проверяется информация, предоставленная налогоплательщиком, и на ее основании выносится решение о возможности выплаты.

При одобрении заявления, выплата средств производится в течение месяца, но по факту возможны задержки до полугода и дольше.

Госпошлина

Во многих действиях, связанных с оформлением документов и их регистрацией, присутствует госпошлина. Она является оплатой процедуры регистрации документа государственными органами, например, ФНС.

Если регистрация производится с госпошлиной, то выдается свидетельство на официальном бланке. Но регистрация заявления на получения вычета с НДФЛ является бесплатной.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

На ту же тему
Поделитесь своим мнением
Для оформления сообщений Вы можете использовать следующие тэги:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>

Юридические консультации © 2019 ·   Войти   · Все права защищены Наверх