Звонок бесплатный
Москва и область:
Москва И МО:
+7 (499) 703-16-92 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 309-85-28 (бесплатно)
Регионы:
8 (800) 333-45-16 доб. 530 (бесплатно)

Способы получения налогового вычета за обучение

Доход граждан Российской федерации подвержен налогообложению. С человека ежемесячно взимают 13% от заработной платы в пользу государства. Но если человек направляет деньги на что-то важное, к примеру, на дополнительное развитие, то есть за обучение, он может рассчитывать на компенсацию.

Граждане имеют возможность получить компенсации за траты на обучение. При этом можно получить возврат денег с государственных и частных обучающих организаций, курсов повышений, частных школ и так далее.

Таким правом могут воспользоваться только те лица, которые являются налогоплательщиками. То есть работодатель перечисляет за этих граждан 13% от заработка в соответствующую организацию.

Важно, что есть определенные образовательные учреждения, которые позволяют вернуть часть средств.

И имеются в виду не только ВУЗы:

Дошкольные образовательные организации К таковым относятся курсы рисования, кружки, танцы и так далее.
Частные школьные с определенным уклоном на предмет Физика, математика, английский язык.
Внешкольные учебные организации Платные дополнительные занятия.

Кому положен

Законодательство диктует, кому положены выплаты, а кому — нет. Нужно сразу понимать, что студенты, которые не трудоустроены на официальной основе, не могут рассчитывать на получение денежных средств.

Лица, работающие на официальной основе, наниматель которых регулярно делает отчисления от заработной платы в размере 13% в соответствующие организации.

Глава семейства, который имеет на иждивении детей, обучающихся на платной основе (потребуется предъявить квитанции).

Совершенно неважно, из своих денег оплачено обучение или же нет. Письмо МинФина России номер 03-04-05/7-238 от 2013 года гласит, что вернуть некоторую часть денег доступно даже в том случае, если траты на обучение были возложены на супруг/супруга и все бумаги оформлены на него/нее.

Важно, чтобы образовательная организация имела нужную лицензию или сертификат, который позволяет брать ей денежные средства. Это обязательное условие, без выполнения которого невозможна выплата.

Также есть категории граждан, которые не могут получить возврат части денежных средств.

Вот категории лиц, которым не положена выплата:

  • представители ИП;
  • безработные лица;
  • домохозяйки;
  • пенсионеры;
  • граждане, получающие серую зарплату.

То есть лица, которые не имеют официального дохода и за которых не поступают средства в казну государства, не смогут обратиться к данной форме выплаты.

Образец заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение:

Образец заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение 1

Образец заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение 2

Образец заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение 3

Образец заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение 4

Размер

Законодательством поставлены определенные границы по поводу размера выплат. Так, за календарный год может быть возмещена сумма, равняющаяся 120.000 рублей. На образование ребенка тоже установлен предел – 50.000 рублей.

Из этих трат реально возместить фиксированный процент – 13%. За это время, максимум, можно получить назад 15.600 рублей, если учится студент.

За траты на обучение ребенка помладше удастся вернуть 6500 рублей. Да, тут есть некоторые нюансы, которым стоит уделить внимание. Имеется в виду срок подачи документов. Лучше делать это каждый год.

Часто студенты обращаются к юридическим организациям с вопросом о том, можно ли вернуть большую сумму денег, чем установило государство. Но тут ответ однозначен. Получить большую сумму денег нельзя.

Образец заполнения формы 2-НДФЛ

Образец заполнения формы 2-НДФЛ

Пример расчета

Расчет средств, которые можно вернуть, осуществляется по определенному алгоритму. Разумнее рассмотреть пример.

В 2017 году Бокова Диана Викторовна решила повысить свою квалификацию в престижной организации. Так как чтобы занимать более высокую должность, требуется 2 высшее образование. Длительность образовательной программы составляет 3 года.

Студентка Бокова Диана имеет доход 100.000 рублей помесячно, за 12 месяцев она получит 1.200.000 рублей. А вот с учетом налога она получит 1.044.000 рублей. 156.000 рублей – это налог 13%. На второе образование студентка тратит 50.000 рублей.

Девушка направила соответствующее заявление на получение определенной части денег за траты на обучение назад. В ее случае ей положены денежные средства, так как она официально работает.

Сотрудники налоговой инспекции произвели расчеты:

119.600=(1.200.000-50.000)*0,13

В этом случае 119.600 – сумма, которую должна была потратить студентка на дополнительное образование. Но по факту девушка заплатила вузу 134.800 рублей. Чтобы определить переплату, необходимо из 138.800 вычесть 119.600.

В итоге, согласно законодательству, студентка может вернуть 15.600 рублей. И по этой причине выгоднее платить за обучение поэтапно, чтобы иметь возможность получить большую сумму денег. Девушка совершила явную ошибку, так как если бы не эта оплошность, она могла бы получить 30.000 рублей.

Когда учатся родственники

Итак, получить процент потраченных денег можно до тех пор, пока студенту не исполнится 24 года.

Также важно выполнить следующие пункты:

  • договор требуется оформлять на одного из родителей студента;
  • возврат возможен только при очной образовательной программе;
  • все бумаги, передаваемые налоговой службе, оформляются на определенное лицо, которое заключало сделку.

Ситуация не меняется, если речь идет о развитии в соответствующих учреждениях брата или сестры:

  • возраст студента не достиг 24 лет;
  • обучение в учреждении осуществляется по очной программе (это говорит об исключении заочной и дистанционной формы обучения);
  • сделка оформляется на лицо, подавшее документы.

Это говорит о том, что бумаги допускается составить только на платежеспособное лицо. На практике имеют место быть и другие факторы определения вычета.

Процедура оформления

Чтобы гражданин имел возможность получить часть компенсации в виде вычета, ему нужно выполнить ряд простых задач:

  1. Грамотно отразить информацию в специальной декларации. В конкретном случае оформление осуществляется по форме 3-НДФЛ. Это следует сделать по завершении года, в котором была проведена оплата за возможность получать образование.
  2. Заказать специальную справку из бухгалтерского отдела по месту трудоустройства. Это специальная бумага о назначенных и удержанных средствах. В конкретной ситуации применяется форма 2-НДФЛ.
  3. Сделать ксерокопию бумаги с учебной организацией на оказание платных предоставляемых услуг. В договоре должны отражаться важные данные. Например, номер лицензии, стоимость оказываемых услуг. Если цена за обучения выросла, также потребуется документальное подтверждение.
  4. При осуществлении платы за развитие своего ученика или подопечного ученика, брата или сестры, потребуется предъявить ксерокопии некоторых бумаг. Справка, касающаяся типа обучения.
  5. Документ о рождении ученика. Бумаги, касающиеся опекунства или попечительства.
  6. Документы, указывающие на родственные связи с братом или сестрой.
  7. Сделать копии платежных бумаг, которые свидетельствуют о совершенных тратах на обучение. В качестве таких бумаг могут быть чеки контрольно кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и так далее. Все эти чеки можно получить при совершении оплаты. Достаточно только сохранить их.
  8. Передать налоговой организации заполненную декларацию и копии документов, свидетельствующих о тратах. После передачи всех необходимых документов остается только ждать решения.

Скачать образец заполнения 2-НДФЛ

Скачать бланк декларации 3-НДФЛ

Бумажный вопрос здесь имеет важное значение. Правильное заполнение – это ключ к успеху. В итоге получить денежные средства назад можно после 30 дней.

При обращении к работодателю

Чтобы иметь возможность получить налоговый вычет, не обязательно ждать окончания определенного периода. Достаточно обратиться к нанимателю. Тогда, заранее подтвердив возможность получения денег в соответствующей организации, можно быстро получить средства.

Чтобы проделать это, гражданину нужно сделать следующее:

  1. Требуется составить заявление с целью получения оповещения от налоговой организации о возможности получения данного вычета. Данный вопрос описан в документе ФНС России от 16.01.2017 № БС-4-11/500@ «О направлении рекомендуемых форм».
  2. Предоставить копии бумаг, которые свидетельствуют о возможности получения средств.
  3. Передать в соответствующее учреждение заявление на получение оповещения о праве на компенсацию и получения бумаг, которые подтверждают это право.
  4. Через 30 дней получить в организации оповещение о возможности получения средств.
  5. Передать нанимателю документы, полученные в определенной организации. Этот документ признан поводом для отмены удержания НДФЛ из суммы выплачиваемых гражданину доходов на момент конца года.

Не стоит забывать о том, что в налоговом органе потребуются не только копии бумаг. Также нужно взять с собой все оригиналы.

Образец заявления на получение налогового вычета за обучение

Образец заявления на получение налогового вычета за обучение

Самостоятельно

Вернуть 13 процентов от трат на обучение можно своими силами. Примечательно, что получить налоговый вычет за обучение можно практически сразу на счет, который был прикреплен к документам.

Все же один минус есть. Он связан с заполнением декларации 3-НДФЛ и вызывает много вопросов. Да, самостоятельно оформить документ сложно.

Передать готовый пакет документов в налоговую организацию можно несколькими способами. Посетить налоговую организацию самостоятельно по адресу, к которому прикреплен гражданин. Также можно это сделать посредством интернета: достаточно зайти на сайт ФНС или через портал государственных услуг.

Конечно, можно обивать пороги и разбираться во всем лично. Но также можно выбрать альтернативный способ: обратиться к соответствующему специалисту. Пусть он возьмет небольшую плату, но зато все будет грамотно.

Через интернет

Если у гражданина есть выход в интернет, он без труда может решить свой вопрос в режиме онлайн. Первым делом потребуется пройти регистрацию на сайте ФНС. Именно в этом ресурсе можно обратиться с декларацией куда нужно.

Кстати, проходить регистрацию нужно заранее. Так как учетные данные можно получить только в налоговой компании.

В случае чего можно воспользоваться порталом «Государственные услуги». Но если лицо и в нем не зарегистрировано, можно обратиться в ближайший многофункциональный центр.

Как только завершится загрузка всех необходимых документов, гражданин получит оповещение о том, что его документы были успешно приняты и вступили в обработку.

Средства могут поступить на счет налогоплательщика только через 30 дней, это минимальный срок, необходимый для проверки всех нюансов.

Сроки

Стоит иметь в виду, что в вопросе о получении налогового вычета есть определенные временные границы. Так, чтобы получить деньги, следует подать заявление по окончании налогового периода.

Логично, что получить назад средства можно только за оплаченный период. И по поводу срока тоже есть уточнение.

Воспользоваться выплатой можно за последние 3 года. Но если 13% от вашей оплаты превысят 15.600 и 6500 рублей. Так что лучше подавать документы вовремя.

На ту же тему
Поделитесь своим мнением
Для оформления сообщений Вы можете использовать следующие тэги:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>

Юридические консультации © 2018 ·   Войти   · Все права защищены Наверх